当前位置:网站首页 > 新农经济 > 乡村金融

​以经济资本管理为抓手 推进新资本协议落地

2016-05-07 17:22:00    来源:中国新农村文化网    点击数:
[摘要] 湖北省联社以经济资本管理为抓手,扎实推进全面风险管理,完善风险管理体系,通过制度、流程机制和技术方法有效控制主要风险 文/冯春湖北省联社副主任 近年来,湖北省联社以经济资本管理为抓手,积极推进全

湖北省联社以经济资本管理为抓手,扎实推进全面风险管理,完善风险管理体系,通过制度、流程机制和技术方法有效控制主要风险
文/冯春 湖北省联社副主任
近年来,湖北省联社以经济资本管理为抓手,积极推进全面风险管理建设,取得初步成效。截至2015年8月末,全省农商行平均资本充足率13.06%,超过《商业银行资本管理办法(试行)》的阶段性控制目标,其中90%的农商行资本充足率超过10.5%的监管六年规划目标,各项风险指标控制良好。
未雨绸缪,认真做好资本战略规划
湖北省联社认识到,新资本协议是优化资本管理框架、健全风险管理体系、全面提升风险管理能力和核心竞争实力,以及促进全省农信社加快转变发展方式、实现稳健可持续发展的重要抓手,必须积极主动迎接新资本监管要求。2011年底,湖北省联社组织全省各行社按新监管标准测算了资本充足率。测算结果表明,在涵盖市场风险(权重法)及操作风险(基本指标法)后,绝大多数单位的资本充足率下降,仅有13家能达到10.5%的标准,形势较为严峻。
面对困难,湖北省联社提出了“三年转型,五年达标”,明确了以经济资本管理为核心的全面风险管理目标。围绕这一发展战略,湖北省联社着力指导各行社落实监管要求,加强风险管理环境建设,建立覆盖全面、垂直独立、分工制衡的风险管理组织架构,补充和完善层次清晰、科学适用的风险管理政策制度,开发并应用风险管理工具与方法,强化资本管理、风险绩效管理和风险文化建设。
结合全省农信社改制、流程银行建设及标杆银行的推进,湖北省联社通过主动的风险管理,将资本充足率、拨备覆盖率等关键监管指标保持达到并适度领先监管要求的水平,使不良贷款率、资本回报率等关键风险管理指标达到中部地区农村商业银行领先水平;同时,动态调整、不断完善风险管理指标与目标体系,以匹配业务与风险管理的发展变化,从而提前实现了以资本充足率为核心的全面风险管理的五年目标。
实事求是,严格督导资本充足率动态达标
权重法下资本充足率的计算较复杂,同时存在新旧标准转换的问题。为此,湖北省联社统一明确了相关标准,尤其对新旧办法标准的区别进行了重点诠释。如在分子的计算中,强调扣除贷款损失准备缺口(实际计提的贷款损失准备低于贷款损失准备最低要求,即100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备和应计提的贷款损失专项准备两者中的较大者)。在分母的计算中,强调同业拆借、系统内存放资金及表外项目占用经济资本的计量变化,统一了小微企业按照75%的标准计量风险权重必须满足的条件,明确了股权投资、贷款承诺、非自用不动产等资产的风险权重要求。
为确保各行资本充足率动态达标,湖北省联社每季度督办各行资本充足率变化情况统计并进行分析,同时采取相关措施落实经济资本管理。一是做好股金清理。组织各行对实收股金进行全面清理,做到账实相符;落实股权登记,确保股权交易的真实性,防范操作风险。二是严控风险资产增长。对各风险资产采取内评法和权重法进行双重控制,力争以较小的风险资产增长来保持资本的充足性。三是加强内源性资本补充。严格各农商行内源性资本的补充能力,留存充足的未分配利润、资本公积。四是做好资本充足率达标工作。按照银监会监管评级的三级机构较高标准来控制各行的资本充足率。五是合理控制资产增长。根据资产的增加、资本补充能力来预测资本充足率的趋势,以资本充足率达标来约束、控制其资产的增加。六是力争每个行都能对自身经济资本进行计算并应用,要求账面资本(会计资本)要大于经济资本。
返回顶部 关闭